Capital Investment 4

Cześć wszystkim, Osoba X zawarła prywatne ubezpieczenie emerytalne przed 2005 rokiem. Umowa ta kończy się w tym roku. Osoba X zdecydowała, że zgodnie z warunkami umowy i możliwością przedłużenia, chce kontynuować tę umowę. Jak opodatkowane będzie wypłacenie środków na koniec umowy? Osobie X powiedziano, że nie musi opodatkować całej kwoty, ale tylko zysków osiągniętych między 2019 a 2026 rokiem. Oznacza to, że okres między 2004 a 2019 rokiem jest zwolniony z opodatkowania. Czy to stwierdzenie jest poprawne i czy osoba X podjęła właściwą decyzję, biorąc pod uwagę obecną politykę zerowych stóp procentowych? Cieszę się z pomocnych odpowiedzi.

Dzień dobry, sądzę, że ubezpieczenie nie jest faktycznie przedłużane, ale klient ma opcję zawarcia nowej umowy na obecnych warunkach dotyczących takich polis. Wtedy kwoty wypłaty są jasno rozdzielone, a stwierdzenie jest poprawne. W takim przypadku należy opodatkować nawet tylko połowę zysków z nowej umowy, jeśli wypłata zostanie dokonana jednorazowo w 2026 roku. W przypadku renty obowiązuje opodatkowanie udziałem w zyskach. Bez danych i konsultacji nie można stwierdzić, czy nowe ubezpieczenie emerytalne u danego dostawcy jest dla Pana/Pani odpowiednie. Z poważaniem, Alexander Reibold Niezależne doradztwo finansowe Neuburg an der Donau

Cześć Panie Reibold, W umowie zostało ustalone, że wypłata z góry nastąpi w 2019 roku, ale może również odbyć się zgodnie z planem w 2026 roku. Nie zostanie podpisana nowa umowa, lecz jedynie przedłużona z wszystkimi wcześniejszymi warunkami, w tym gwarantowanym oprocentowaniem rocznym. Jednak według Urzędu Skarbowego jest to traktowane jako nowe zawarcie umowy, według towarzystwa ubezpieczeniowego. Mam nadzieję, że towarzystwo ubezpieczeniowe nie wygaduje bzdur. Dziękuję za pomoc.