Capital Investment 4

Zusätzliche podatki do odliczenia i dopłaty muszą zostać zwrócone. Ale dochody z nich nie!

OK.







Cytat z finansów

Dochody z nich podlegają opodatkowaniu podatkiem od zysków kapitałowych, tak jak w przypadku niemal każdej innej formy inwestycji.


Jak to należy zrozumieć?

Podstawowy jest osobisty stosunek podatkowy.


@Ravemaster84; Jednym podejściem może być wykorzystanie dopłat na fundusz emerytalny mieszkaniowy Riester do redukcji rat lub dodatkowych spłat kredytu w fazie finansowania.

jak to mam zrozumieć?

Skala podatkowa osobista jest decydująca.

Prawda, ale maksymalnie płaci się stawkę podatku liniowego.

Oczywiście, ale płaci się jedynie maksymalną stawkę podatku od zysków kapitałowych.


To jaka jest tego uzasadnienie? Moje interpretacja jest inna. Obowiązuje zasada, że w przypadku wypowiedzenia umowy poprzez zwrot świadczeń i korzyści podatkowych, mamy do czynienia z wpłatami niefinansowanymi, zgodnie z § 22 ustawy o podatku dochodowym w związku z § 20 ustawy o podatku dochodowym.
Wniosek z tego: Opodatkowanie według osobistej stawki podatkowej.

To dotyczy zwrotu dodatków i ulg podatkowych przy wypowiedzeniu umowy, co oznacza, że kwoty te nie są subwencjonowane i podlegają opodatkowaniu zgodnie z § 22 ustawy o podatku dochodowym w związku z § 20 ustawy o podatku dochodowym.
W rezultacie: opodatkowanie według indywidualnej stawki podatkowej.

dokładnie tak jest!

To samo dotyczy odsetek od wpłat przekraczających maksymalną subwencjonowaną kwotę (2.100 euro).

W tych przypadkach decydująca jest indywidualna stawka podatkowa. Podatek liniowy nie obowiązuje w tych sytuacjach.

Nie, nieskonsolidowane składki są opodatkowane tak jak ubezpieczenia na życie. Mniej niż 12 lat czasu trwania umowy lub wiek końcowy 60/62 = podatek od zysków kapitałowych obowiązuje.

[cytat=finanse">
Nie, niesubsydiowane składki są opodatkowane tak samo jak ubezpieczenia na życie.
mniej niż 12 lat okres trwania umowy lub 60/62 wiek emerytalny = podatek od zysków kapitałowych obowiązuje.
[/cytat]
Tak jest! Przy zachowaniu reguły 12/60, połowa zysków jest naliczana z podatkiem od zysków kapitałowych.

Jednakże myślałem, że pytanie dotyczyło składek subsydiowanych, bo tutaj Matthew ma rację.

Nie, połowa zysków podlega osobistemu podatkowi dochodowemu.
Tak, chodzi o szkodliwe wykorzystanie dotychczas promowanej umowy Riester.

Nie, połowa zysków według osobistej stawki podatkowej.
I tak, chodzi o szkodliwe wykorzystanie do tej pory wspieranej umowy Riester.

W takim razie źle to zrozumiałem. Myślałem, że mówisz o umowach niespieranych - ale chodziło o składki .
Ponieważ Procedura dla połowy dochodów miałaby zastosowanie w ramach podatku od dochodów kapitałowych.

Ponieważ procedura splittingu dochodów powinna być stosowana w ramach podatku zryczałtowanego.

Co to za ustawa?
Jeszcze raz: Minimalny okres trwania umowy wynosi 12 lat, a wiek oszczędzającego wynosi 60 lub 62 lata = opodatkowanie połowy zysku według osobistej stawki podatkowej w przypadku wypowiedzenia umowy (ubezpieczenia na życie, niefinansowane Riester)

Okres trwania umowy krótszy niż 12 lat lub wiek oszczędzającego poniżej 60 lub 62 lat = opodatkowanie całego zysku według osobistej stawki podatkowej lub podatkiem zryczałtowanym (ubezpieczenia na życie, niefinansowane Riester)

Połowa zysków jest nieopodatkowana.

Czyli jeśli jest czworo dzieci, to już warto. W przeciwnym razie odradzałbym.