Capital Investment 4

[Kerno]

Cześć wszystkim. Mam pytanie dotyczące legalnych sztuczek podatkowych umożliwiających oszczędzanie podatku od dochodów kapitałowych. Załóżmy, że ktoś ma stary kontrakt oszczędnościowy, który był aktywny przez kilka lat i teraz został przydzielony, a ta osoba chciałaby wypłacić zgromadzoną sumę (bez pożyczki). Następnie naliczane są odsetki za wszystkie te lata, które muszą zostać opodatkowane jednorazowo. Ponieważ jest to dość spora kwota, pytanie brzmi, czy istnieje legalna sztuczka podatkowa umożliwiająca oszczędzenie podatku od dochodów kapitałowych. Wypłata w dwóch ratach przez instytut oszczędnościowy nie jest możliwa. Możliwe jest uwzględnienie kwoty wolnej od podatku dla dwóch małżonków, ale nadal pozostaje dość wysoka suma. Dziękuję, Kerno.

[2utopus]

Jeśli wypłata miała by miejsce w roku, w którym nie miało sięby innych dochodów - wtedy ma się swoją osobistą kwotę wolną od podatku. Można również skorzystać z procedury porównawczej podczas dorocznej rozliczenia - i sprawdzić, czy osobista stawka podatkowa jest niższa niż podatek od zysków kapitałowych - jeśli nie, powinno się cieszyć z dodatkowych dochodów - lub wcześniej emigrować, aby nie być już podatnikiem podatkowym w Niemczech.

[Cici]

Krótkie pytanie na marginesie: Dlaczego podatki tutaj nie są odprowadzane rocznie, tylko później jednorazowo?

[Kerno]

@utopus Mam nadzieję, że ten rok nie nadejdzie zbyt szybko (trzymam kciuki). Same zyski odsetkowe już jednak przekraczają kwotę wolną od podatku. Poza tymi dochodami z odsetek nie mamy wielu innych (wybudowaliśmy Dom, wszystko idzie na kredyt poza funduszem naprawczym). Pomysł z przeglądem opłacalności był dla mnie nowy, więc z pewnością się wgłębię. Dziękuję za wskazówkę. @Cici: To jest umowa oszczędnościowa budowlana, w której stopa procentowa wzrasta wstecz, jeśli się regularnie wpłaca przez określony czas (BHW Dispo Plus). Działa to w ten sposób: Saldo jest oprocentowywane co roku o 2%. Na te 2% nakłada się podatek od zysków kapitałowych (odzyskaliśmy go jednak w ramach rozliczenia podatkowego). Po 3 latach od momentu rozpoczęcia umowy odsetki wzrastają wstecz do 3%, potem do 4% i 5%. Dodatkowe odsetki są wypłacane wraz z wypłatą umowy oszczędnościowej budowlanej. Innymi słowy, przez wiele lat płaciłeś podatek od 2%, ale nie od dodatkowych odsetek. Teraz wszystko to wychodzi z gromadzeniem z punktu widzenia podatkowego jest dość uciążliwe. Czy istnieje możliwość odliczenia tych odsetek w jakiś sposób? Chociaż teraz są one wymagalne jednorazowo, to jednak były one gromadzone wstecz przez wiele lat.

[Cici]

Interesujące, dotąd nie znałem takiego modelu. Na przykład w przypadku Sparkassen istnieją tego rodzaju certyfikaty bonusowe. Bonus jest zwiększany wraz z długością trwania lokaty, ale dodatkowe płatności są dokonywane corocznie i podlegają bezpośredniemu opodatkowaniu.

[obelix]

Interesujące, dotąd nie znałem takiego modelu.

oferują/ofiarują wiele kas oszczędności mieszkaniowych. Bonus jest przyznawany dopiero na końcu.

[Kerno]

@Cici Czy oznacza to, że odsetki nie zostaną naliczone z tyłu?

[Cici]

@Cici Czy odsetki nie będą naliczane wstecz?

Tak, w przypadku certyfikatów bonusowych, które znam, zarówno odsetki, jak i premie są opodatkowane bezpośrednio na koniec każdego roku.