Capital Investment 4

[Thom2021]

Witajcie,

niedawno się pobraliśmy i spodziewamy się naszego pierwszego dziecka na koniec czerwca. Z tego powodu mam kilka pytań, na które nie jestem pewna. Może ktoś tu może pomóc?

Klasa podatkowa: Zostaliśmy automatycznie przypisani do klasy 4-4. Czy zmiana na 3-5 lub 5-3 naprawdę coś zmienia, czy to bardziej korzyść płynności finansowej i po złożeniu zeznania podatkowego otrzymuje się tyle samo netto? (W związku z zasiłkiem rodzicielskim, jestem świadoma korzyści, ale niestety pobraliśmy się za późno...)

Podczas pobierania zasiłku rodzicielskiego: U nas klasycznie matka otrzyma 12 miesięcy zasiłku w podstawowej wysokości, a ojciec 2 miesiące. Czy sensowne jest dostosowanie klas podatkowych do 5-3, czy też w tym przypadku jest to tylko korzyść płynności finansowej, jak wyżej opisano?

Premie od pracodawcy podczas pobierania zasiłku rodzicielskiego: Jeśli matka otrzymuje bonusy od pracodawcy podczas 12 miesięcy pobierania zasiłku rodzicielskiego (np. premię świąteczną lub premię). Czy te dodatkowe bonusy wpłyną negatywnie, czyli z odbiorą, na zasiłek rodzicielski, czy też zostaną wypłacone bez wpływu na zasiłek?

Dzięki!

[2titan1981]

Pytanie dotyczy dochodów przed narodzeniem, zazwyczaj zalicza się do nich dochody netto przed narodzinami. Odpada to praktycznie w waszym przypadku. Dodatkowo zależy to od dochodu, jeśli ktoś otrzymuje jednak 1800 € zasiłku rodzicielskiego, nie ma znaczenia, czy podatkowo byłby w kl. 5, nie dostanie więcej... Ten, kto otrzymuje 3 i mieszka poniżej 1800 € zasiłku rodzicielskiego, miałby korzyść.

Dla was kluczowe byłoby 3 dla głównego zarabiającego i dla drugiej osoby.

Premie nie mają znaczenia, jeśli nie są deklarowane jako normalne wynagrodzenie. Zasiłek rodzicielski musi być zgłoszony przez oboje w rozliczeniu podatkowym.

W przypadku rozwodu sprawa się komplikuje, wymodelowanie z trudnością będzie do zrealizowania, jeśli ojciec nie bierze udziału w połowie urlopu rodzicielskiego i opieki. Ponadto opieka powinna być wtedy równa, oboje powinni pracować tyle samo godzin po zakończeniu urlopu rodzicielskiego. W przeciwnym razie osoba pracująca więcej zostanie dodatkowo ukarana klasycznym podziałem ról i będzie musiała zrekompensować drugiej szkody, ponieważ jedno zrobiło karierę, a drugie nie, ponieważ miało możliwość opieki.

Należy zawsze pamiętać o potencjalnych konsekwencjach...

[2utopus]

Wybór klasy podatkowej ma rzeczywisty wpływ na świadczenia zastępcze wypłacane na podstawie wynagrodzenia netto (ALG1/świadczenia chorobowe/świadczenia rodzicielskie/...)

Z reguły podatkowej oba wynagrodzenia są dodawane razem i następnie opodatkowane wspólnie (oczywiście może być przypadki, gdzie rozliczenie osobne jest sensowne).



Jeśli główny zarabiający otrzymuje większe wynagrodzenie netto, trzeba się przygotować na konieczność dopłacenia przy rozliczeniu rocznym podatku.



Świadczenia rodzicielskie również podlegają klauzuli związanej z progresją podatkową - może to również prowadzić do konieczności dopłaty.



Przy świadczeniach rodzicielskich można również zwrócić uwagę na ilość miesięcy, w których nie otrzymuje się wynagrodzenia - te okresy mogą być nieuwzględniane podczas rozliczania czasu składkowego.

Przykład: 2 miesiące od 1.7.-31.8. - 2 pełne miesiące bez wypłaty/terminów składkowych - przy 15.7.-14.09 została opłacona składka rentowa jedynie za sierpień - więc tylko 1 miesiąc straty - jeszcze lepiej, gdyby można było to zrobić w ten sposób: 15.07.-14.08. oraz 15.9. - 14.10. ;-)

[Thom2021]

Dziękuję za wasze odpowiedzi.

Czyli jeśli dobrze rozumiem, zmiana klasy podatkowej nie ma wpływu wyłącznie na to, co pozostaje netto po złożeniu zeznania podatkowego?

To samo dotyczy okresu pobierania zasiłku rodzicielskiego, prawda?

[2utopus]

Oczywiście, tutaj możemy podzielić się jedynie naszym prywatnym zdaniem - dla pewności najlepiej skonsultować się z doradcą podatkowym/urzędem ds. zasiłków rodzinnych itp.

Zasiłek rodzicielski to dla mnie już 12 lat temu ... możliwe, że od tego czasu znowu coś się zmieniło?
(Dla nas wtedy nie miał to żadnego wpływu, ponieważ moja żona miała tylko pracę za 450 € i dlatego otrzymała tylko minimalną kwotę - nie można było tego zwiększyć zmieniając klasy podatkowe.)

Jak już wspomniano, może to mieć konsekwencje, jeśli któryś z was w międzyczasie otrzymałby zasiłek chorobowy lub zasiłek dla bezrobotnych.
(Prawdopodobnie nigdy nie można tego całkowicie wykluczyć.)