Capital Investment 4

[floria1919]

Cześć, mój mąż i ja obydwaj pracujemy w sektorze publicznym; firma wpłaca do tzw. dodatkowego ubezpieczenia (emerytalnego). Chcieliśmy teraz to podwyższyć; naszą premię świąteczną chcemy wkładem wynagrodzenia przerobić. Teraz dowiedziałam się od firmy ubezpieczeniowej, że nie jest to możliwe; dla wkładu wynagrodzenia zostaje zawarty nowy kontrakt. Przeglądanie internetu sprawiło, że czuję się niepewnie: wkład wynagrodzenia jest w pełni opodatkowany, gdy wypłacany jest jako miesięczna emerytura; a dodatkowa prywatna emerytura nie jest. Co teraz?` Chcemy wybrać najlepszą formę inwestycji. Ale czas przeciska, jeśli chcemy wykorzystać naszą premię świąteczną. Co nam radzisz?

[liontec]

Cześć, szczególnie w sektorze publicznym konieczne jest uwzględnienie tego, czy fundusz porozumienia zbiorowego pozwala na dokonanie odwróconej zamiany wynagrodzenia. Możliwość dodatkowej wpłaty do istniejącego dodatkowego funduszu emerytalnego zależy od rodzaju i kształtu tegoż funduszu. Istnieją formy finansowane analogicznie do ubezpieczenia emerytalnego (finansowanie z pay-as-you-go), w których dodatkowa wpłata może być trudna. W przypadku typowego towarzystwa ubezpieczeniowego na życie dodatkowa wpłata powinna być możliwa (oczywiście w zależności od ewentualnych porozumień zbiorowych, itp., musiałbym wiedzieć więcej na ten temat). Odwrócona zamiana wynagrodzenia: Część wynagrodzenia brutto jest wpłacana do funduszu emerytalnego, co oznacza, że nie są odprowadzane składki na ubezpieczenia społeczne ani podatek. Natomiast wypłacana z niego renta emerytalna jest opodatkowana w całości po osiągnięciu wieku emerytalnego i podlega składkom na ubezpieczenie zdrowotne. Prywatne ubezpieczenie emerytalne jest finansowane z opodatkowanego dochodu. Wypłacona z niego renta jest opodatkowana w oparciu o część zysków. Obecnie, w wieku emerytalnym 67 lat, wynosi ona 17%. Oznacza to, że tylko ta część jest uznawana jako dochód podatkowy. Wiele razy odwrócona zamiana wynagrodzenia w ogólnym rozrachunku jest bardziej korzystna finansowo, ale mniej elastyczna. Jeśli masz więcej pytań, chętnie służę pomocą.

[Gerd]

Konwersja wynagrodzenia jest również łatwa do zrealizowania w sektorze publicznym. Ten rodzaj BAV jest dostępny dla wszystkich. Dodatkowe świadczenia emerytalne w sektorze publicznym (ZÖD) działają podobnie jak ubezpieczenie emerytalne. Tutaj również naliczane są punkty emerytalne, które później są wymieniane na określony współczynnik. Otrzymana suma jest wypłacana jako emerytura. Emerytura musi być opodatkowana w takim samym zakresie, jak składki na ubezpieczenie emerytalne. Czy właściwym rozwiązaniem dla Ciebie jest BAV czy prywatne ubezpieczenie emerytalne, możesz zdecydować tylko sam. Oszczędności w ramach BAV są zwolnione z podatku i składek na ubezpieczenie społeczne. Wypłata może odbywać się w formie kapitału lub emerytury. Obydwie są opodatkowane w 100% i podlegają obowiązkowemu ubezpieczeniu zdrowotnemu. Prywatna emerytura nie jest wspierana finansowo. Przy wypłacie kapitału od 60. roku życia, 50% zysków kapitałowych podlega opodatkowaniu. Przy wypłacie w formie emerytury, 17% kwoty emerytury podlega opodatkowaniu.