Capital Investment 4

[ADMCI4]

Dzień dobry.

Chciałbym być kompleksowo zabezpieczony na moje starze. Oprócz mojej ustawowej emerytury oraz oczywiście również umowy emerytalnej Riester, zastanawiałem się nad tym, czy nie warto by było także podjąć prywatne ubezpieczenie emerytalne. Ponieważ prawdopodobnie w starszym wieku będę dysponował wystarczającą miesięczną emeryturą, chciałbym mieć możliwość otrzymania tej prywatnej polisy emerytalnej w jednorazowej wypłacie.

Jaka część tej sumy będzie podlegać opodatkowaniu i jak wysokie będą podatkowe obciążenia procentowe?

Dziękuję,
Rex

[PI112]

Cześć T.Rex,

w zasadzie nie powinno być problemu z otrzymaniem wypłaty jednorazowej łącznej kwoty (nie znam żadnej spółki, która nie oferowałaby tej możliwości). Opodatkowanie zależy od terminu wypłaty i okresu trwania. Gdy ubezpieczenie emerytalne funkcjonuje przez 12 lat, a wypłata następuje po osiągnięciu 60. roku życia, musi zostać opodatkowana tylko połowa zysku. Oznacza to, że składki wzrosną z czasem do 25 000 €, a po 20 latach w wieku 62 lat otrzymasz 40 000 €; wtedy musisz opodatkować jedynie 50% zysku, czyli 7 500 €, zamiast 15 000 €. Zysk podlega podatkowi dochodowemu, czyli musi zostać opodatkowany według Twojej indywidualnej stawki podatkowej. Jeśli jedno lub oba warunki (czas trwania, wiek emerytalny) nie zostaną spełnione, zyski muszą być w pełni opodatkowane.

Pozdrowienia, Chris

[ADMCI4]

Musi zostać opodatkowana wypłacana suma, ale tylko w części dochodowej.

Z pozdrowieniami,
Podatek

[Planvoll]

Tak, wypłacona suma musi być opodatkowana,
jednak tylko w odniesieniu do części zysku.

Pozdrowienia
Steuergroschen

Tak jak opisał P112, tak jest poprawnie!
Proszę nauczyć się słówek!