Capital Investment 4

[ADMCI4]

Dzień dobry wszystkim...

Ponieważ chcę zająć się czymś związanym z emeryturą, moi rodzice zalecili mi zawarcie prywatnego ubezpieczenia emerytalnego. Mam 28 lat i zarabiam dobrze jako programista. Nie mam nic przeciwko odkładaniu na swoją przyszłość, ale chciałbym również z tego już teraz mieć jakąś korzyść.

Dla mnie ważne jest, aby składki ubezpieczeniowe zawsze można było odliczyć od podatku. Podobnie jak w przypadku Renty Riesterowej, która nie przyniosłaby mi dużo korzyści, ponieważ jeszcze nie mam dzieci. Kto może mi udzielić wskazówek?

[Gutingia]

Cześć Nudelio99,

że Riester ma sens tylko wtedy, gdy ma się wielu dzieci, to błędne przekonanie.

Ogólnie rzecz biorąc, dotyczy to także tylko osób o niskich dochodach.
W przypadku Riester masz możliwość odliczenia od podatku 100% swojej własnej składki + dopłaty od państwa!

Przykład: Płacisz 1846 EUR jako własny wkład i otrzymujesz dopłatę w wysokości 154 EUR...wtedy możesz odliczyć od podatku 2000 EUR. Zakładając, że przy Twojej stawce podatkowej (załóżmy 40%) zaoszczędzisz 800 EUR podatku, otrzymasz (ponieważ już otrzymałeś dopłatę, która jest rodzajem zaliczki podatkowej) zwrot w wysokości 800 EUR - 154 EUR dopłaty, czyli 646 EUR.

(Jeśli masz tylko niskie dochody, możesz nawet nie otrzymać dodatkowych oszczędności podatkowych. Dlatego w takim przypadku punktować można tylko posiadając wielu dzieci, ponieważ otrzymalibyśmy wtedy wysokie dopłaty.)

Dla zwykłych pracowników zazwyczaj najlepszym wyborem w pierwszej kolejności jest BAV. Tutaj nie tylko masz korzyści podatkowe, ale dodatkowo także oszczędności w składkach społecznych (!)....

Jednakże wszystko ma swoje dwa oblicza.......-> renty z poszczególnych rodzajów ubezpieczeń emerytalnych (Riester, BAV, Rürup, prywatna renta) również są opodatkowane zupełnie różnie w momencie wypłaty emerytury.

Tutaj obowiązuje zasada: im więcej wsparcia otrzymasz w czasie oszczędzania, tym więcej będziesz musiał oddać z emerytury w późniejszym wieku i tym mniej elastyczna będzie cała sytuacja. (np. w niektórych rodzajach ubezpieczeń emerytalnych niemożliwe jest otrzymanie oszczędzonego kapitału zamiast emerytury....o czym warto pomyśleć z wyprzedzeniem)

Co do Twojego pytania: Nie, składki na prywatne ubezpieczenie emerytalne nie są odliczalne od podatku, jednakże tutaj renty są obłożone najmniejszym obciążeniem podatkowym

Lepiej skonsultuj się z doradcą w tej sprawie. Wszystko zależy od wielu, wielu czynników i trudno udzielić ogólnej odpowiedzi.

Pozdrawiam
Gutingia

[degere]

Cześć Nudelio99,

To przekonanie, że Riester ma sens tylko wtedy, gdy ma się dużo dzieci, jest błędne.

Zazwyczaj dotyczy to również tylko osób o niskich dochodach.
W przypadku Riester masz możliwość odliczenia swojej własnej składki + dopłaty od państwa w 100% od podatku!

PRZYKŁAD: Płacisz 1846 EUR jako składkę własną i otrzymujesz dopłatę w wysokości 154 EUR...wtedy możesz odliczyć 2000 EUR od podatku. Przyjmując, że przy Twojej stawce podatkowej (załóżmy 40%) oszczędzasz podatek w wysokości 800 EUR, to otrzymałbyś (ponieważ już otrzymałeś dopłatę, która praktycznie jest zaliczką na podatek) zwrot 800 EUR - 154 EUR dopłata czyli 646 EUR.

(Gdybyś miał tylko niskie dochody, to mógłbyś nie otrzymać dodatkowego oszczędzania podatkowego. Dlatego w takim przypadku punktować można tylko mając wielu dzieci, ponieważ otrzymałbyś wówczas wysokie dopłaty.)

Dla zwykłego pracownika przeważnie najlepszym wyborem jest najpierw BAV (betriebliche Altersvorsorge - system emerytalny w Niemczech finansowany przez pracodawcę). Tutaj masz nie tylko korzyści podatkowe, ale dodatkowo oszczędności w ubezpieczeniach społecznych(!)....

Jednak wszystko ma swoje dwie strony.......-> renty z poszczególnych rodzajów ubezpieczeń emerytalnych (Riester, BAV, Rürup, prywatna emerytura) są również opodatkowane w różny sposób w okresie pobierania emerytury.

Stosuje się tu zasadę ogólną: im więcej wsparcia otrzymasz w okresie akumulacji, tym więcej będziesz musiał oddać ze swojej emerytury w późniejszym wieku i tym mniej elastyczne stanie się to wszystko. (np. w niektórych rodzajach emerytur jest niemożliwe otrzymanie zgromadzonego kapitału zamiast emerytury....na coś takiego warto się wcześniej zastanowić)

Co do Twojego pytania: Nie, składki na prywatne ubezpieczenie emerytalne nie są odliczalne podatkowo, jednakże renty tutaj są najmniej obciążane podatkiem

Lepiej skonsultuj się z kimś doświadczonym. To wszystko zależy od bardzo wielu czynników i zazwyczaj nie da się udzielić ogólnej odpowiedzi.

Pozdrawiam,
Gutingia

Bardzo dobrze wyjaśnione! Mogę tylko się zgodzić...

[Gerd]

Cześć

Dobrze wyjaśnione, ale nie wszystko. Maksymalna kwota kwalifikowana do dofinansowania w ramach programu Riester wynosi 2100 €. Odejmij od tego 154 € dotacji. Pozostałe 1946 € można odliczyć od podatku. Dotacje oczywiście nie są odliczalne od podatku. Rentę w wieku emerytalnym opodatkowuje się w 100%. Jedna trzecia kapitału może zostać wypłacona, a dwie trzecie tylko w formie emerytury. Warunki wypłaty kapitału są takie same jak dla emerytury.
Rürup: Składki są odliczalne od podatku w wysokości 70% od 2010 roku, z corocznym wzrostem o 2% do 2025 roku. Wtedy cała składka będzie odliczalna. Renta emerytalna jest opodatkowana w całości w wieku emerytalnym. Możliwa jest tylko wypłata w formie emerytury.
BAV: Składki są wolne od podatku i składek społecznych. Renta emerytalna jest opodatkowana w 100% w wieku emerytalnym. Na rentę trzeba zapłacić składki na ubezpieczenie zdrowotne. Możliwa jest wypłata kapitału. Tutaj obowiązują takie same zasady jak dla emerytury.
Renta prywatna: nie podlega odliczeniu od podatku. W wieku emerytalnym (65 lat) 18% renty uznaje się za dochód i należy je opodatkować. W razie wypłaty kapitału od 60. roku życia, 50% zysków kapitałowych musi zostać opodatkowanych.

[Mike Spezi]

A dodatkowo, co jeszcze utrudnia całe to zło, nikt nie może obecnie pewnie określić swojej osobistej stawki podatku jako emeryt.

Nikt również nie wie, jak ustawodawca będzie rozpatrywał ogólną podstawę opodatkowania emerytury za 30 lat:

Pozdrowienia
Mike

[Gutingia]

@Gerd

Cześć Gerd,

Przepraszam, ale skoro już tak zagłębiamy się w szczegóły

Jeśli chodzi o Riester, to przy obliczaniu korzyści podatkowej faktycznie uwzględnia się całą kwotę, czyli składkę własną + dodatek(!). Z tej korzyści podatkowej odejmuje się otrzymany wcześniej dodatek, a pozostała kwota to tzw. dodatkowa korzyść podatkowa. Niestety, tej kwoty również się nie do końca otrzymuje, ponieważ musi się z niej zapłacić podatek solidarnościowy i ewentualnie podatek kościelny od otrzymanego wcześniej dodatku. (To chore system podatkowy, ale niestety tak już jest.)

Poza tym, co tu zostało całkowicie pominięte: na rynku ubezpieczeniowym istnieje wiele dostawców i setki różnych produktów ubezpieczeń emerytalnych. Dlatego może się zdarzyć, że prywatna emerytura od najlepszego dostawcy jest lepsza niż emerytura BAV od kiepskiego dostawcy.

Gutingia

[Gerd]

Dlatego dokładnie dlatego wyjaśniłem wszystkie 4 możliwości prywatnej emerytury. Niestety, jak już powiedział Mike, nikt dzisiaj nie wie, jaki będzie podatek w wieku emerytalnym. Nawet jeśli przepisy się zmienią, nie będzie to gorsze niż obecnie stosowane 100%, na szczęście.

[ADMCI4]

Renta Riester:

Maksymalnie 2100 euro (w tym wszystkie dopłaty) można odliczyć podatkowo rocznie. Jeśli oszczędności podatkowe są większe niż dopłaty, różnica zostanie zwrócona.

Pozdrowienia
Alexander Irmscher