Capital Investment 4

[philippmeier]

Cześć,

mam pytanie dotyczące funduszu akcyjnego. Jest to fundusz kapitałowy o kapitalizacji. Dodatkowo wpływają na niego miesięczne środki, z których są kupowane nowe udziały. Obecnie mam dyspozycję zwolnienia z podatku dla tego funduszu. Jednak żadne udziały nie są sprzedawane. Czy dyspozycja zwolnienia z podatku ma wtedy sens? Czy ma jakiś wpływ w przyszłości, jeśli sprzedam udziały? Podczas składania zeznania podatkowego deklaruję wszystkie moje dochody z kapitału, czy muszę w tym przypadku o coś szczególnie zadbać?

[EuroPaule]

Hej,

dla podatku decydujące jest to, co znajduje się w funduszu i na co mogą być naliczone podatki.

Ogólnie rzecz biorąc, na wszystkie zyski musisz zapłacić 25% podatku od zysków kapitałowych + składki solidarnościowe + ewentualnie podatek kościelny.

W przypadku akcji istnieją 2 rodzaje zysków:

1. Zyski kapitałowe
Jest to różnica między ceną zakupu a ceną sprzedaży

2. Dywidendy
Jest to udział w zyskach dla akcjonariuszy

Podatek od zysków kapitałowych musisz zapłacić w momencie sprzedaży udziałów w funduszu.
Podczas gdy trzymasz udziały w funduszu, firmy, których akcje są w funduszu, wypłacają (częściowo) dywidendy. Te dywidendy trafiają do funduszu i zwiększają wartość rynkową.
Dywidendy te są opodatkowane co roku. Dlatego fundusz w informacji podsumowującej roczne podatki informuje, ile € na udział jest objęte opodatkowaniem. Możesz to odciąć, wtedy nie ma problemu. Bez zgłoszenia zwolnienia z podatku fundusz (jeśli jest to niemiecka firma..) musiałaby odprowadzić podatki bezpośrednio, a ty musiałbyś je odzyskać poprzez złożenie zeznania podatkowego.

Czy Twój fundusz faktycznie generuje opodatkowane dochody (dywidendy), zależy od akcji w funduszu. Akcje wzrostowe i małych spółek często nie wypłacają dywidend.
Tzw. akcje substancyjne często wypłacają stosunkowo wysokie dywidendy.

Sytuacja staje się jeszcze bardziej złożona, jeśli jest to zagraniczny fundusz, na przykład z Luksemburga...

Pozdrowienia, Paule