Capital Investment 4

[Tommi]

Cześć!

Mam pytanie dotyczące opodatkowania dochodów z kapitału.

Postaram się tutaj przedstawić moją wiedzę na ten temat i bardzo bym był wdzięczny, gdyby ktoś mnie poprawił w razie błędów i sensownie uzupełnił moje stwierdzenia.

W ciągu roku kalendarzowego, jako singiel, mam kwotę wolną od podatku w wysokości 801 €, którą składam w formie dyspozycji zwalniającej z podatku u odpowiedniego banku.
Jeśli np. z mojego kapitału X przewiduję uzyskać dochód z odsetek w wysokości 200 € w 2019 roku, wystarczy, że np. wpiszę tę kwotę w RaboBank (tam jest to możliwe online).
Teraz nie muszę nic więcej robić!

Mam również [url]konto[/url] oszczędnościowe w Advanzia Bank w Luksemburgu, z którego dochody z odsetek w wysokości dodatkowych 200 € są przesyłane do mojego właściwego organu podatkowego.
Jednak w Advanzii nie mogę złożyć dyspozycji zwalniającej z podatku.
Muszę więc w moim zeznaniu podatkowym PIT zgłosić bank Advanzia wraz z dochodami z odsetek za 2019 rok.
Ponieważ znajduję się w przedziale 801 €, do tej pory nie muszę płacić podatku.

Przypadek 1:
Mogę kontynuować to również z dodatkowymi kontami oszczędnościowymi, aż w 2019 roku przekroczę granicę 801 € z dochodami z odsetek.
Teraz Urząd Skarbowy żąda ode mnie dopłaty podatku.
W swoim zeznaniu PIT wpisałem tylko te banki, w których nie mogłem składać dyspozycji zwalniającej z podatku.

Przypadek 2: Dochody z kont oszczędnościowych wynoszą łącznie 400 € w 2019 roku.
Teraz zaczynam inwestować również w kilka ETF-ów.
O ile mi wiadomo, nie ma tu dyspozycji zwalniającej z podatku.
Czy tu również, jak w przypadku zwykłych kont oszczędnościowych, podaję odsetki? Eee, nie. Tutaj, w zależności od ETF-ów, część jest wypłacana, a część ponownie inwestowana.
Co powinienem podać tutaj? Czy powinienem tutaj cokolwiek podać? Czy mam coś tam podać tylko wtedy, gdy wypłacam i/lub gdy sprzedaję z zyskiem?

Przypadek 3: Co jeśli źle obliczę kwoty dyspozycji zwalniającej z podatku?
Czy będę wtedy niepotrzebnie płacił podatki? Czy może dopuszczę się przestępstwa?

Widzicie, że mam niestety jeszcze niewiele wiedzy na temat podatków, dlatego bardzo bym się ucieszył z miłych i wyczerpujących odpowiedzi.

[2utopus]

Kwota wolna dotyczy nie tylko odsetek, ale także innych dochodów kapitałowych (dywidendy/zyski z zbycia itp.) - przy składaniu zeznania podatkowego zawsze warto to uwzględnić, żeby móc dokonać sprawdzenia, czy nie ma korzystniejszej opcji - może nawet trzeba będzie zapłacić mniej? Przy kwocie wolnej w wysokości 801€ i stopach odsetkowych wynoszących 0,1%, trzeba zainwestować odpowiednio dużą kwotę, aby to osiągnąć...

[Tommi]

Cześć!
Tak, trzeba dużo zainwestować. Ale to nie jest 0,1%. Rabo oferuje do 0,5%, Advanzia przez pierwsze 6 miesięcy 1% itd. Istnieje wiele zagranicznych kont oszczędnościowych, które oferują miłe (w porównaniu do niemieckich) oprocentowanie. I byłem świadomy, że wszystkie dochody podlegają kwocie wolnej od podatku.
Byłoby fajnie, gdybyś mógł potwierdzić, poprawić i/lub rozszerzyć moje stwierdzenia.

[Birgit]

Fall 3: Was ist, wenn ich mich verkalkuliere und Freistellungsaufträge zu niedrig ansetze?
Zahle ich dann unnötigerweise Steuern? Mache ich mich eventuell strafbar?

Jeśli Twoje zlecenia zwolnienia są zbyt niskie, musisz zapłacić podatek, który jednak możesz odzyskać składając zeznanie podatkowe.
Nie popełniasz przestępstwa. Musisz tylko zawsze pozostawać poniżej swojego limitu zwolnienia.

Dla swojego depozytu powinieneś także złożyć zlecenie zwolnienia. Dla funduszy ETF kapitalizujących płacisz z góry, dla dywidend płacisz podatek od dywidendy. A przy sprzedaży płacisz podatek od zysku.

Ponadto radzę zanotować, jakie kwoty i w jakim banku podałeś dla poszczególnych zleceń zwolnienia.
Dzięki temu będziesz mieć kontrolę nad tym, jakie kwoty zostały zwolnione w danym banku.

Zdarzają się ludzie, którzy stracili kontrolę i podali zbyt wysoką kwotę.

[Tommi]

...

Są ludzie, którzy stracili orientację i podali zbyt wysoką kwotę.

A jakie miałoby to konsekwencje?

[florianmeier]

Żadna.

Tylko przy składaniu zeznań podatkowych trzeba być szczerym.